每个月工资条扣的“养老”那一栏，和自由职业者自己交的、农村老人按年交的，根本不是一套算法。养老保险费按参保身份分成三大类：企业职工、灵活就业人员、城乡居民，2026年执行的是“全国比例统一、地方基数浮动”的规则。

企业职工：单位16%+个人8%

基数按你上年度月均工资定，但卡在本省全口径城镇单位就业人员平均工资60%—300%之间。比如宁夏2026年基数下限5023元、上限25113元，北京7月起下限7270元、上限36348元。

单位缴16%进统筹账户(发别人现在的养老金);

个人缴8%进自己个人账户(可继承、算利息)。

月薪1万且在基数区间内，每月个人扣800元，单位再缴1600元，合计2400元进系统。

灵活就业：自己扛20%

没单位的人以个人身份参加职工养老，基数在60%—300%间自选，比例20%(其中8%进个人账户，12%进统筹)。

按宁夏下限5023元算：5023×20%=1004.6元/月，一年约1.2万;按北京下限7270元算则1454元/月。可按月、季、半年、年交，经济紧就选60%档，想多攒就往上拉。

城乡居民：按年定额+政府补贴

面向未参加职工养老的城乡居民，按年缴费、多缴多得。2026年多档并行，例如重庆设200—8000元13档(200元档补40元、8000元档补200元)，辽宁设200—5000元9档，泰顺最高到1万档，困难群体保留100元档由财政代缴。

交200元那档，政府再贴30—40元进你个人账户;交5000元档，补贴能到200—340元。满60岁且累计缴满15年(注意未来会渐进提高最低年限)按月领基础养老金+个人账户养老金。

三个容易看错的点

职工养老和居民养老不能重复领，退休前可衔接转移，但别两头交;

灵活就业20%里只有8%是“自己的”，别以为每月交一千多全进腰包;

基数每年7月左右随社平工资调整，新基数公布前暂按上年标准收，补差在年底统一扣。

一句话：2026年养老保险费=职工(单位16%个人8%)/灵活就业(自选基数×20%)/居民(年档200—1万+政府补贴)，算钱先认身份再认基数。